Completa lo que tienes y lo que debes a corto plazo, y los días de tu ciclo de caja. Verás si tu negocio tiene colchón para operar y cuánto necesitas financiar.
Los valores precargados son un ejemplo: reemplázalos por tus datos.
Activos corrientesCapital de trabajo
Con estos datos, tu negocio tiene $15.000,00 en activos corrientes y $9.500,00 en deudas de corto plazo: un capital de trabajo de $5.500,00. Por tu ciclo de caja de 45 días, necesitarías financiar unos $12.000,00 de operación.
Lo que tienes vs. lo que debes (corto plazo)
Ciclo de conversión de caja
| Concepto | Días |
|---|---|
| Días de inventario | 45 |
| + Días de cobro | 30 |
| − Días de pago a proveedores | 30 |
| = Ciclo de caja | 45 |
Resultados referenciales y no reales. Los valores dependen del país, de la institución financiera, de impuestos y de las leyes vigentes, y deben ser validados con una institución financiera autorizada. Banco.guru es una guía educativa de lo que se puede lograr; no ofrece productos ni asesoría financiera personalizada.
Consejos para usar este resultado
- Cobrar antes y pagar después (sin dañar relaciones) libera caja.
- Inventario quieto es dinero quieto: revisa la rotación.
- Separa siempre las finanzas del negocio y las personales.
- Si necesitas financiar el ciclo, compara costos de líneas de crédito y factoring.
¿Qué es el capital de trabajo?
Es el dinero que tu negocio necesita para operar en el día a día: comprar inventario, pagar sueldos y proveedores mientras esperas cobrar a tus clientes. Contablemente se calcula como activo corriente − pasivo corriente. Si es positivo, tienes más recursos de corto plazo que obligaciones de corto plazo.
Indicadores que calcula esta herramienta
- Capital de trabajo neto: activo corriente − pasivo corriente.
- Razón corriente: activo corriente ÷ pasivo corriente. Mayor a 1 indica que cubres tus deudas de corto plazo.
- Prueba ácida: (activo corriente − inventario) ÷ pasivo corriente. Mide la liquidez sin depender de vender inventario.
- Ciclo de conversión de caja: días de inventario + días de cobro − días de pago.
- Necesidad de financiamiento operativo: ciclo de caja × costo operativo diario.
¿Por qué un negocio rentable puede quedarse sin caja?
Porque las utilidades no son efectivo. Si vendes a crédito, tardas en cobrar y pagas rápido a tus proveedores, necesitas financiar esa brecha. Un ciclo de caja largo con ventas en crecimiento puede consumir todo tu efectivo aunque el negocio gane dinero.
Cómo mejorar tu capital de trabajo
- Acortar los días de cobro: incentivos por pronto pago, facturación inmediata, seguimiento.
- Reducir inventario lento.
- Negociar plazos con proveedores.
- Mantener una reserva de liquidez.
- Si necesitas financiamiento, comparar opciones como una línea de crédito o el factoring por su costo total.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el capital de trabajo?
Restando el pasivo corriente (deudas de corto plazo) al activo corriente (caja, cuentas por cobrar, inventario).
¿Cuál es una buena razón corriente?
Depende del sector. Como referencia general, valores por encima de 1 indican capacidad para cubrir deudas de corto plazo; valores muy altos pueden indicar recursos ociosos.
¿Qué es el ciclo de conversión de caja?
Los días que pasan desde que pagas por tu inventario hasta que cobras la venta. Se calcula como días de inventario + días de cobro − días de pago.
¿El capital de trabajo negativo siempre es malo?
No siempre: algunos negocios cobran al contado y pagan a crédito. Pero en la mayoría de pequeños negocios es una señal de alerta de liquidez.
Sigue aprendiendo en banco.guru
- Capital de trabajo: qué es y cómo calcularlo de forma simple
- Capital de trabajo: ¿cómo estimarlo en un negocio pequeño?
- Ciclo de caja del negocio: qué es y por qué importa
- Flujo de caja del negocio: qué es y cómo leerlo simple
- Rotación de inventario: ¿qué es y cómo leerla?
- Cuentas por cobrar: qué son y por qué importan al negocio
Otras herramientas de negocios
Ver todas las herramientas →Última revisión: · Información referencial; valida tu caso con una institución financiera.